Expatriation : Choisir un pays sans impôt sur les cryptomonnaies
L’expatriation fiscale est une stratégie que de nombreux investisseurs en cryptomonnaies considèrent afin de maximiser leurs gains. Choisir un pays sans impôt sur les cryptomonnaies nécessite une certaine organisation et une compréhension des règles légales et fiscales.
Pays européens sans taxe sur les cryptomonnaies
L’Europe, avec sa diversité de pays et de régimes fiscaux, offre plusieurs solutions pour les investisseurs en cryptomonnaies qui cherchent à minimiser l’aspect fiscal de leurs investissements.
Voici les pays européens “crypto-friendly” qui ont adopté une approche favorable aux cryptomonnaies, en n’imposant peu ou pas les plus-values :
Malte – 0% d’imposition
Malte est l’un des premiers pays à s’être montré accueillant pour les investisseurs dans la cryptomonnaie ainsi que pour les entreprises. Sur cette île prisée par les investisseurs, il n’y a aucune imposition sur les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
Cependant, les profits tirés d’un trading régulier ou professionnel sont soumis à l’impôt sur le revenu, avec des taux allant de 15% à 35% en fonction du statut de résidence fiscale de l’individu.
Slovénie – 0% d’imposition
Au 1ᵉʳ mars 2024, la Slovénie fait partie des rares pays de l’Union européenne qui ne taxent pas les plus-values sur les cryptomonnaies. Cette politique d’exonération place la Slovénie aux côtés de Chypre, d’Estonie et de Malte, renforçant son attractivité pour les investisseurs en cryptomonnaies.
En Slovénie, la règle est simple : les gains en cryptomonnaie ne sont pas soumis à l’imposition, ce qui en fait un terrain fertile pour les innovations et les investissements.
Toutefois, les activités qualifiées de commerciales, telles que le minage de cryptomonnaies, sont sujettes à une imposition de 25%, ce qui montre bien que le pays commence à prendre des mesures spécifiques pour encadrer le secteur.
Chypre – 0% d’imposition
Chypre est également un pays apprécié par les investisseurs en cryptomonnaies grâce à sa fiscalité avantageuse. Cependant, l’impôt sur les plus-values générées par le trading de cryptomonnaies varie en fonction du statut d’activité commerciale ou d’investissement personnel.
Si le trading de cryptomonnaies est exercé à titre professionnel, les profits sont considérés comme des revenus d’entreprise et sont imposés au taux d’impôt sur les sociétés, qui est actuellement de 12,5%.
Si les transactions en cryptomonnaies sont occasionnelles et ne constituent pas une activité commerciale, les gains peuvent être considérés comme des plus-values. Pour le moment, Chypre n’impose pas les plus-values réalisées sur des actifs détenus personnellement, à moins que l’actif ne soit lié à une entreprise chypriote.
Pays européens qui ont une imposition favorable aux cryptomonnaies
Voyons maintenant comment certains pays européens régulent les bénéfices réalisés sur le marchés des cryptomonnaies avec leurs différentes approches fiscales.
Allemagne – Jusqu’à 50,5% d’imposition
L’Allemagne est reconnue pour sa politique relativement favorable aux cryptomonnaies, avec certaines exemptions qui encouragent la détention à long terme. Les plus-values sur les cryptomonnaies sont exemptes d’impôt si elles sont détenues pendant plus d’un an.
De plus, les plus-values annuelles inférieures à 600 € sont également exemptes. Cependant, pour les opérations ne remplissant pas ces conditions, le taux d’imposition sur le revenu peut monter jusqu’à 45 %, auquel s’ajoute une taxe de solidarité de 5,5 %, portant le taux maximal potentiel à 50,5 %.
Grèce – 15% d’imposition
La Grèce n’est pas le pays européen qui offre les meilleurs avantages fiscaux. Cependant, bien que l’impôt crypto n’est pas à 0 %, la fiscalité sur les cryptomonnaies reste intéressante.
En Grèce, les plus-values réalisées en cryptomonnaies sont taxées à 15%.
Estonie – 20% d’imposition
L’Estonie est un pays ouvert aux nouvelles technologies comme les cryptomonnaies et à l’intelligence artificielle. Auparavant, l’Estonie ne taxait pas les cryptomonnaies. Cependant, dorénavant en Estonie, l’imposition sur les plus-values réalisées en cryptomonnaies s’élève à 20%. Bien que cela semble élevé par rapport aux autres pays d’Europe crypto-friendly. Cela reste moins élevé que la France ou encore la Belgique où les cryptomonnaies sont taxées à 30 %.
Si vous êtes en France, ce pays est tout proche et peut-être une bonne alternative.
➡️ Lire aussi : Notre guide complet pour déclarer vos cryptos.
Pays hors Europe sans impôt sur les cryptomonnaies
Au-delà de l’Europe, il existe un large éventail de pays à travers le monde qui ont choisi de ne pas taxer les gains en cryptomonnaies. Ces destinations attirent les investisseurs en cryptomonnaies et offrent des opportunités intéressantes.
Émirats arabes unis – 0% d’imposition
Les Émirats arabes unis et plus particulièrement Dubaï est le lieu de rassemblement des entrepreneurs et des investisseurs depuis plusieurs années maintenant. À Dubaï, il n’y a aucune imposition sur les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
Suisse – 0% d’imposition
Au même titre que Malte et Dubaï, la Suisse a la particularité d’être un pays qui n’applique aucune imposition sur les plus-values réalisées en cryptomonnaies. De plus, ce pays est très proche de la France et il est possible de s’y rendre plutôt facilement.
Salvador – 0% d’imposition
Il y a plusieurs mois maintenant, le Salvador a fait du Bitcoin une monnaie légale dans le pays. Au Salvador, il est possible de recevoir son salaire en BTC et de faire ses achats du quotidien avec du BTC.
Nous n’avons pas besoin de vous préciser qu’en plus de permettre cela, le Salvador ne taxe pas non plus les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
Malaisie – 0% d’imposition
La Malaisie, reconnue pour ses plages et ses forêts tropicales, se distingue également par une fiscalité avantageuse pour les cryptomonnaies. Sans taxe sur les plus-values pour les investisseurs non professionnels, elle attire des investisseurs internationaux, consolidant son statut de hub stratégique pour les finances numériques.
Panama – 0% d’imposition
Même si le Panama n’attire pas autant les détenteurs de cryptomonnaies que des pays asiatiques, celui-ci affiche une imposition très avantageuse. Dans ce pays, il n’y a aucune imposition sur les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
Bahamas – 0% d’imposition
Au même titre que la Malaisie ou Dubaï, les Bahamas qui compte plusieurs centaines iles paradisiaques et des stations balnéaires n’imposent pas non plus les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
Singapour – 0% d’imposition
La réglementation fiscale de Singapour concernant les cryptomonnaies reste parmi les plus favorables au monde, tant pour les particuliers que pour les entreprises, en l’absence d’impôt sur les plus-values.
Pour les contribuables individuels, les gains en cryptomonnaies ne sont généralement pas imposables, sauf si vous êtes considéré comme un trader professionnel ou que vous recevez des cryptomonnaies en paiement pour des biens et services
Cette approche libérale fait de Singapour un hub attractif pour les investisseurs et les innovateurs dans le domaine des technologies numériques.
Thaïlande – 15% d’imposition
La Thaïlande est un havre de paix qui a séduit bon nombre d’investisseurs et d’entrepreneurs et qui impose une fiscalité de 15% pour les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
Ces mesures s’appliquent aussi bien aux résidents qu’aux non-résidents de la Thaïlande.
Ces pays où la fiscalité sur les cryptos est intéressante
Même si certains pays n’exonèrent pas totalement les plus-values en cryptomonnaies, ils peuvent privilégier une fiscalité considérée comme favorable ou attrayante. Cette section décrira des pays dont la politique fiscale en matière de cryptomonnaies est avantageuse sans pour autant être entièrement exempte d’impôts.
➡️ Voir aussi : Fiscalité et crypto, quels sont les pays à fuir ?
Bulgarie – 10% d’imposition
La Bulgarie affiche une faible imposition des plus-values réalisées en cryptomonnaies. Si aucun pays de cette liste ne vous attire, peut-être que celui-ci vous conviendra.
Andorre – 10% d’imposition
Sans surprise, L’Andorre impose faiblement les plus-values réalisées en cryptomonnaies. En effet, en Andorre, les plus-values réalisées en cryptomonnaies sont imposées à hauteur de 10%.
Ce pays proche de la France peut également être une bonne alternative.
Les critères pour choisir un pays selon ses lois sur les cryptomonnaies
Le choix d’un pays en fonction de sa fiscalité cryptomonnaie ne doit pas se faire à la légère. Il est important de considérer certains critères tels que la stabilité politique et économique, la qualité de vie, la langue, la culture, et bien sûr, le cadre réglementaire et lié à la santé.
