La cryptomonnaie, de plus en plus populaire comme investissement, est taxée de manière très différente d’un pays à l’autre. Alors que certains pays proposent zéro taxe sur les plus-values des cryptos, attirant ainsi les investisseurs, d’autres, comme la France, taxent ces gains assez lourdement. Dans cet article, nous allons voir quels sont les pays qui offrent les meilleures conditions fiscales pour les cryptomonnaies.
L’expatriation fiscale est une stratégie que de nombreux investisseurs en cryptomonnaies considèrent afin de maximiser leurs gains. Choisir un pays sans impôt sur les cryptomonnaies nécessite une certaine organisation et une compréhension des règles légales et fiscales.
L’Europe, avec sa diversité de pays et de régimes fiscaux, offre plusieurs solutions pour les investisseurs en cryptomonnaies qui cherchent à minimiser l’aspect fiscal de leurs investissements.
Voici les pays européens “crypto-friendly” qui ont adopté une approche favorable aux cryptomonnaies, en n’imposant peu ou pas les plus-values :
Malte est l’un des premiers pays à s’être montré accueillant pour les investisseurs dans la cryptomonnaie ainsi que pour les entreprises. Sur cette île prisée par les investisseurs, il n’y a aucune imposition sur les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
Cependant, les profits tirés d’un trading régulier ou professionnel sont soumis à l’impôt sur le revenu, avec des taux allant de 15% à 35% en fonction du statut de résidence fiscale de l’individu.
Au 1ᵉʳ mars 2024, la Slovénie fait partie des rares pays de l’Union européenne qui ne taxent pas les plus-values sur les cryptomonnaies. Cette politique d’exonération place la Slovénie aux côtés de Chypre, d’Estonie et de Malte, renforçant son attractivité pour les investisseurs en cryptomonnaies.
En Slovénie, la règle est simple : les gains en cryptomonnaie ne sont pas soumis à l’imposition, ce qui en fait un terrain fertile pour les innovations et les investissements.
Toutefois, les activités qualifiées de commerciales, telles que le minage de cryptomonnaies, sont sujettes à une imposition de 25%, ce qui montre bien que le pays commence à prendre des mesures spécifiques pour encadrer le secteur.
Chypre est également un pays apprécié par les investisseurs en cryptomonnaies grâce à sa fiscalité avantageuse. Cependant, l’impôt sur les plus-values générées par le trading de cryptomonnaies varie en fonction du statut d’activité commerciale ou d’investissement personnel.
Si le trading de cryptomonnaies est exercé à titre professionnel, les profits sont considérés comme des revenus d’entreprise et sont imposés au taux d’impôt sur les sociétés, qui est actuellement de 12,5%.
Si les transactions en cryptomonnaies sont occasionnelles et ne constituent pas une activité commerciale, les gains peuvent être considérés comme des plus-values. Pour le moment, Chypre n’impose pas les plus-values réalisées sur des actifs détenus personnellement, à moins que l’actif ne soit lié à une entreprise chypriote.
Voyons maintenant comment certains pays européens régulent les bénéfices réalisés sur le marchés des cryptomonnaies avec leurs différentes approches fiscales.
L’Allemagne est reconnue pour sa politique relativement favorable aux cryptomonnaies, avec certaines exemptions qui encouragent la détention à long terme. Les plus-values sur les cryptomonnaies sont exemptes d’impôt si elles sont détenues pendant plus d’un an.
De plus, les plus-values annuelles inférieures à 600 € sont également exemptes. Cependant, pour les opérations ne remplissant pas ces conditions, le taux d’imposition sur le revenu peut monter jusqu’à 45 %, auquel s’ajoute une taxe de solidarité de 5,5 %, portant le taux maximal potentiel à 50,5 %.
La Grèce n’est pas le pays européen qui offre les meilleurs avantages fiscaux. Cependant, bien que l’impôt crypto n’est pas à 0 %, la fiscalité sur les cryptomonnaies reste intéressante.
En Grèce, les plus-values réalisées en cryptomonnaies sont taxées à 15%.
L’Estonie est un pays ouvert aux nouvelles technologies comme les cryptomonnaies et à l’intelligence artificielle. Auparavant, l’Estonie ne taxait pas les cryptomonnaies. Cependant, dorénavant en Estonie, l’imposition sur les plus-values réalisées en cryptomonnaies s’élève à 20%. Bien que cela semble élevé par rapport aux autres pays d’Europe crypto-friendly. Cela reste moins élevé que la France ou encore la Belgique où les cryptomonnaies sont taxées à 30 %.
Si vous êtes en France, ce pays est tout proche et peut-être une bonne alternative.
➡️ Lire aussi : Notre guide complet pour déclarer vos cryptos.
Au-delà de l’Europe, il existe un large éventail de pays à travers le monde qui ont choisi de ne pas taxer les gains en cryptomonnaies. Ces destinations attirent les investisseurs en cryptomonnaies et offrent des opportunités intéressantes.
Les Émirats arabes unis et plus particulièrement Dubaï est le lieu de rassemblement des entrepreneurs et des investisseurs depuis plusieurs années maintenant. À Dubaï, il n’y a aucune imposition sur les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
Au même titre que Malte et Dubaï, la Suisse a la particularité d’être un pays qui n’applique aucune imposition sur les plus-values réalisées en cryptomonnaies. De plus, ce pays est très proche de la France et il est possible de s’y rendre plutôt facilement.
Il y a plusieurs mois maintenant, le Salvador a fait du Bitcoin une monnaie légale dans le pays. Au Salvador, il est possible de recevoir son salaire en BTC et de faire ses achats du quotidien avec du BTC.
Nous n’avons pas besoin de vous préciser qu’en plus de permettre cela, le Salvador ne taxe pas non plus les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
La Malaisie, reconnue pour ses plages et ses forêts tropicales, se distingue également par une fiscalité avantageuse pour les cryptomonnaies. Sans taxe sur les plus-values pour les investisseurs non professionnels, elle attire des investisseurs internationaux, consolidant son statut de hub stratégique pour les finances numériques.
Même si le Panama n’attire pas autant les détenteurs de cryptomonnaies que des pays asiatiques, celui-ci affiche une imposition très avantageuse. Dans ce pays, il n’y a aucune imposition sur les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
Au même titre que la Malaisie ou Dubaï, les Bahamas qui compte plusieurs centaines iles paradisiaques et des stations balnéaires n’imposent pas non plus les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
La réglementation fiscale de Singapour concernant les cryptomonnaies reste parmi les plus favorables au monde, tant pour les particuliers que pour les entreprises, en l’absence d’impôt sur les plus-values.
Pour les contribuables individuels, les gains en cryptomonnaies ne sont généralement pas imposables, sauf si vous êtes considéré comme un trader professionnel ou que vous recevez des cryptomonnaies en paiement pour des biens et services
Cette approche libérale fait de Singapour un hub attractif pour les investisseurs et les innovateurs dans le domaine des technologies numériques.
La Thaïlande est un havre de paix qui a séduit bon nombre d’investisseurs et d’entrepreneurs et qui impose une fiscalité de 15% pour les plus-values réalisées en cryptomonnaies.
Ces mesures s’appliquent aussi bien aux résidents qu’aux non-résidents de la Thaïlande.
Même si certains pays n’exonèrent pas totalement les plus-values en cryptomonnaies, ils peuvent privilégier une fiscalité considérée comme favorable ou attrayante. Cette section décrira des pays dont la politique fiscale en matière de cryptomonnaies est avantageuse sans pour autant être entièrement exempte d’impôts.
➡️ Voir aussi : Fiscalité et crypto, quels sont les pays à fuir ?
La Bulgarie affiche une faible imposition des plus-values réalisées en cryptomonnaies. Si aucun pays de cette liste ne vous attire, peut-être que celui-ci vous conviendra.
Sans surprise, L’Andorre impose faiblement les plus-values réalisées en cryptomonnaies. En effet, en Andorre, les plus-values réalisées en cryptomonnaies sont imposées à hauteur de 10%.
Ce pays proche de la France peut également être une bonne alternative.
Le choix d’un pays en fonction de sa fiscalité cryptomonnaie ne doit pas se faire à la légère. Il est important de considérer certains critères tels que la stabilité politique et économique, la qualité de vie, la langue, la culture, et bien sûr, le cadre réglementaire et lié à la santé.
Alexandre est l'un des rédacteurs piliers du média crypto InvestX.fr. Il est spécialisé dans la finance au sens large, et passionné par l’écriture. Alexandre propose des articles sur l'investissement, la bourse, la crypto avec un œil d'expert.
Cet article est publié à titre indicatif et ne doit pas être considéré comme un conseil en investissement. Le trading de crypto-monnaies comporte des risques et il est important de ne pas investir plus que ce que vous ne pouvez vous permettre de perdre.
InvestX n’est pas responsable de la qualité des produits ou services présentés sur cette page et ne pourrait être tenu responsable, directement ou indirectement, par tout dommage ou perte causé suite à l’utilisation d’un bien ou service mis en avant dans cet article. Les investissements liés aux crypto-actifs sont risqués par nature, les lecteurs doivent faire leurs propres recherches avant d’entreprendre toute action et n’investir que dans les limites de leurs capacités financières. Cet article ne constitue pas un conseil en investissement.
Attention aux risques : Négocier des instruments financiers et/ou des crypto-monnaies implique des risques élevés, notamment le risque de perdre tout ou partie de votre investissement, et cela pourrait ne pas convenir à tous les investisseurs. Les prix des crypto-monnaies sont extrêmement volatils et peuvent être affectés par des facteurs externes tels que des événements financiers, réglementaires ou politiques. La négociation sur marge augmente les risques financiers.
Les CFD sont des instruments complexes et présentent un risque élevé de perte rapide des fonds en raison de l’effet de levier. 74 à 89 % des comptes d’investisseurs particuliers perdent de l’argent lorsqu’ils tradent des CFD. Vous devez déterminer si vous comprenez le fonctionnement des CFD et si vous pouvez vous permettre de prendre le risque élevé de perdre vos fonds.
Avant de décider de négocier des instruments financiers ou des crypto-monnaies, vous devez être pleinement informé des risques et des frais associés aux transactions sur les marchés financiers, examiner attentivement vos objectifs de placement, votre niveau d’expérience et votre tolérance pour le risque et faire appel à des professionnels si nécessaire. InvestX.fr et l’application InvestX peut être amené à produire des commentaires d’ordre général qui ne constituent pas des conseils en investissement et ne doivent pas être interprétés comme tels. Veuillez consulter un conseiller financier indépendant pour toute question. InvestX.fr décline toute responsabilité pour les erreurs, investissements inopportuns, inexactitudes ou omissions et ne garantit pas l’exactitude ou la complétude des informations, textes, graphiques, liens ou autres éléments contenus dans ce document.
Certains des partenaires présentés sur ce site peuvent ne pas être régulés dans votre pays. Il est de votre responsabilité de vérifier la conformité de ces services avec les régulations locales avant de les utiliser.
